Проверка показала, что по состоянию на 1 июля 2011 г. полностью завершены мероприятия по смене собственника банка с установлением операционного контроля новым руководством банка. Банк приступил к реализации положений представления Счетной палаты. Составлен План первоочередных мероприятий по устранению замечаний, в рамках которого проводится работа по оценке активов банка, разработке внутренней нормативной базы, определяющей порядок кредитования, а также мероприятия по возврату проблемной задолженности. Но, несмотря на достижение некоторых результатов, фактическую эффективность реализации плана, и, как следствие, реализацию представления, можно будет оценить только после выполнения всех мероприятий в целом.
Как следует из материалов, представленных на коллегии, банком в соответствии с планом проведена комплексная ревизия кредитного портфеля, подтвердившая факты замены и вывода кредитного обеспечения, а также отсутствие должного оперативного контроля уровня рисков. Материалы по итогам проведенной служебной проверки переданы в российские следственные органы, а банком инициированы мероприятия по освобождению от должностей ряда сотрудников.
На коллегии отмечено, что ряд решений кредитного комитета и других коллегиальных органов, как показала ревизия, оказались фальсифицированными. Сотрудники банка дали объяснения о том, что указанные мероприятия не проводились. Таким образом, бывшее руководство создавало видимость устойчивости банка, которая не соответствовала текущему состоянию кредитного портфеля, при этом кредиты выдавались с нарушением положений инструкций регулятора и внутренних документов банка.
Такого рода решения принимались, как правило, при выдаче кредитов заемщикам-нерезидентам, "специальным заемщикам" и отраслевым холдингам, встроенным в единую систему, в рамках которой осуществлялось предоставление средств по упрощенной схеме. Большинство этих заемщиков являлись проектными компаниями, обладающими минимальными активами и созданными специально для привлечения средств. Банку было предложено провести работу с конечными бенефициарами в рамках международного права и мировой практики разрешения такого рода вопросов.
Коллегия решила направить отчет и информацию об основных итогах контрольного мероприятия в палаты Федерального Собрания.
