Приказом устанавливаются порядок и сроки расчета рыночной стоимости активов, в которые размещены средства пенсионных резервов, и совокупной рыночной стоимости пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда.
В соответствии с приказом определяются доли активов, в которые размещены средства пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда, и осуществляется ежедневный контроль за соответствием состава и структуры активов негосударственного пенсионного фонда.
Действие приказа не распространяется на определение структуры активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений негосударственного пенсионного фонда.
Приказом предусматривается двухуровневый расчет указанных показателей. Первый уровень предполагает расчет стоимости активов по каждому портфелю, находящемуся в управлении у фонда или у управляющей компании фонда. Второй уровень предполагает интегрирование данных по каждому портфелю и расчет интегрированной рыночной стоимости активов и совокупной рыночной стоимости пенсионных резервов. Последние показатели принимаются в расчет структуры активов негосударственного пенсионного фонда.
В соответствии с приказом признается утратившим силу приказ ФСФР России от 17.07.2007 № 07-78/пз-н "Об утверждении Правил расчета рыночной стоимости активов, в которые размещены средства пенсионных резервов, и совокупной рыночной стоимости пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда".
Документ вступит в силу с 1 октября 2010 года.