Согласно проекту указания, "при расчете специального процентного риска все чистые длинные и короткие позиции относятся к одной из следующих групп с соответствующими коэффициентами риска:
- финансовые инструменты без риска - 0 проц;
- финансовые инструменты с низким риском:
имеющие срок, оставшийся до погашения, менее 6 месяцев - 0, 25 проц;
имеющие срок, оставшийся до погашения, от 6 месяцев до одного года - 1 проц;
имеющие срок, оставшийся до погашения, свыше одного года - 1,6 проц;
- финансовые инструменты со средним риском - 8 проц;
- финансовые инструменты с высоким риском - 12 проц;
На данный момент банки рассчитывают коэффициенты следующим образом: по финансовым инструментам без риска - 0 проц; по финансовым инструментам с низким риском - 0,25 проц; по финансовым инструментам со средним риском - 1 проц; по финансовым инструментам с высоким риском - 1,6 проц; по финансовым инструментам с очень высоким риском - 8 проц.
При расчете процентного и фондового рисков следующие ценные бумаги включаются в расчет чистых позиций с коэффициентом 1,5:
долговые ценные бумаги /за исключением ценных бумаг РФ, субъектов РФ и муниципальных образований РФ, Банка России, иностранных государств, имеющих страновую оценку 0, 1, 2, 3, 4, центральных банков и правительств стран-участников СНГ, а также кредитных организаций и юрлиц, имеющих рейтинг долгосрочной кредитоспособности по обязательствам в инвалюте или рублях, присвоенный как минимум одним из рейтинговых агентств на уровне не ниже "В" по классификации рейтинговых агентств Standard&Poor's или Fitch Rating's, либо "В2" по классификации рейтингового агентства Moody's Investors Service, а также иными рейтинговыми агентствами, определенными решением совета директоров Банка России;
долевые ценные бумаги юрлиц, составляющие не более 20 проц от величины уставного капитала организации-эмитента;
производные финансовые инструменты, базовым активом которых являются ценные бумаги, перечисленные в абзацах девятом и десятом настоящего пункта.
Настоящее указание подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России".
В отношении ценных бумаг, отраженных на балансе банка после 30 сентября 2011 г, указание вступает в силу с 1 октября 2011 г. В отношении ценных бумаг, отраженных на балансе банка до 30 сентября 2011 г, указание вступает в силу с 1 июля 2012 г.