Сбербанк России (далее - «Группа») опубликовал промежуточную сокращенную консолидированную финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) (далее - «отчетность») по состоянию на 30 сентября 2013 года и за девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2013 года, содержащую отчет компании ЗАО «Эрнст энд Янг Внешаудит» о результатах обзорной проверки.
Основные показатели отчета о прибылях и убытках:
- Чистая прибыль за 9 месяцев, закончившихся 30 сентября 2013 года, составила 268,3 млрд. руб. (или 12,40 руб. на обыкновенную акцию) по сравнению с 262,8 млрд. руб. (или 12,13 руб. на обыкновенную акцию) за аналогичный период 2012 года.
- Чистый процентный доход за 9 месяцев 2013 года увеличился на 23,7% и составил 623,3 млрд. руб. по сравнению с 503,8 млрд. руб. за 9 месяцев 2012 года. Исключая эффект покупки DenizBank в 3 квартале 2012 года, рост чистого процентного дохода Группы за 9 месяцев 2013 года составил 15,6% по сравнению с аналогичным периодом 2012 года.
- Процентная маржа за 9 месяцев 2013 года сохранилась на высоком уровне и составила 5,8%, сокращение по сравнению с 9 месяцами 2012 года составило 20 базисных пунктов.
- Чистый комиссионный доход за 9 месяцев 2013 года составил 154,0 млрд. руб., что на 28,2% превышает показатель 9 месяцев 2012 года (120,1 млрд. руб.). Исключая эффект покупки DenizBank в 3 квартале 2012 года, рост чистого комиссионного дохода Группы составил 21,0% по сравнению с 9 месяцами 2012 года.
- Операционные доходы Группы до резервов под обесценение кредитного портфеля увеличились на 22,5%, составив 808,6 млрд. руб. в сравнении с 660,0 млрд. руб. за 9 месяцев 2012 года. Данный рост в основном вызван увеличением чистого процентного дохода, чистого комиссионного дохода, а также покупкой DenizBank. Исключая эффект покупки DenizBank в 3 квартале 2012 года, рост операционных доходов Группы до резервов под обесценение кредитного портфеля составил 13,5% по сравнению с 9 месяцами 2012 года.
- Операционные расходыв течение 9 месяцев 2013 года выросли на 17,2% в сравнении с аналогичным периодом 2012 года, что меньше роста операционных доходов за тот же период. В результате показатель отношения операционных расходов к доходам улучшился и составляет 44,8% по сравнению с 46,8% за 9 месяцев 2012 года. Исключая эффект покупки DenizBank в 3 квартале 2012 года, рост операционных расходов Группы за 9 месяцев 2013 года составил 9,4%, а показатель отношения операционных расходов к доходам 45,0%.
- Чистые расходы по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля за 9 месяцев 2013 года составили 106,8 млрд. руб., что соответствует стоимости кредитного риска в размере 120 базисных пунктов в годовом выражении.
Основные показатели отчета о финансовом положении:
- Общий объем активов Группы по состоянию на 30 сентября 2013 года составил 16 689,4 млрд. руб., увеличившись на 10,5% (в годовом выражении на 14,0%) по сравнению с данными на конец 2012 года. Основным источником роста является увеличение кредитного портфеля.
- За 9 месяцев 2013 года кредиты и авансы клиентам увеличились на 12,0% (в годовом выражении на 16,0%), составив 11 760,6 млрд. руб., по сравнению с 10 499,3 млрд. руб. на конец 2012 года.
- В течение 9 месяцев 2013 года доля неработающих кредитов в портфеле Группы (NPL) оставалась стабильной и составила 3,3% по состоянию на 30 сентября 2013 года (31 декабря 2012 года: 3,2%).
- Средства клиентов увеличились на 10,6%, составив 11 258,4 млрд. руб., по сравнению с 10 179,3 млрд. руб. на конец 2012 года.
- Собственные средства Группы выросли за 9 месяцев 2013 года на 10,8% и составили 1 799,5 млрд. руб. Основным источником роста стала чистая прибыль Группы за период, частично компенсированная за счёт выплаты дивидендов.
- Показатель достаточности общего капитала Группы по состоянию на 30 сентября 2013 года не изменился по отношению к концу 2012 года и составил 13,7%. Показатель достаточности основного капитала (первого уровня) Группы вырос на 20 базисных пунктов и составил 10,6%.
Обзор финансовых и операционных показателей:
Процентный доход за 9 месяцев 2013 года увеличился на 32,0% по сравнению с аналогичным периодом 2012 года и составил 1 077,7 млрд. рублей. Увеличение обусловлено, главным образом, существенным ростом объемов портфелей корпоративных и розничных кредитов в 2012 году, увеличением розничного кредитования в течение 9 месяцев 2013 года, а также, в меньшей степени, ростом их доходности.
Процентные расходы за 9 месяцев 2013 года увеличились на 45,2% по сравнению с аналогичным периодом 2012 года и составили 454,4 млрд. руб. Основным компонентом процентных расходов стали процентные расходы по депозитам физических лиц, которые являются ключевым источником финансирования Группы. Несмотря на то, что Сбербанк начал снижать ставки по срочным депозитам физических лиц, стоимость привлечения средств от физических лиц выросла в течение 9 месяцев 2013 года, составив 5,6%, вследствие довнесения клиентами средств на ранее открытые пополняемые депозиты с более высокими процентными ставками.
Чистый процентный доход за 9 месяцев 2013 года вырос на 23,7% по сравнению с аналогичным периодом 2012 года и составил 623,3 млрд. руб. Данное увеличение обусловлено ростом активов, приносящих процентные доходы, в 2012 году и за 9 месяцев 2013 года, прежде всего кредитов, а также приобретением DenizBank. Чистые процентные доходы остаются основным компонентом операционных доходов Группы, составляя 77,1% общих операционных доходов до резервов под обесценение кредитного портфеля.
Чистые комиссионные доходы Группы за 9 месяцев 2013 года увеличились на 28,2% по сравнению с аналогичным периодом 2012 года, составив 154,0 млрд. руб. Комиссионные доходы от операций с банковскими картами стали ключевым источником роста, продемонстрировав увеличение по сравнению с 9 месяцами 2012 года на 55,2%. Доходы от обслуживания расчетных операций клиентов также остаются важнейшим компонентом комиссионного дохода, составляя 44,9% общих комиссионных доходов по состоянию за 9 месяцев 2013 года.
Прочие операционные доходы, которые включают чистые доходы от операций с ценными бумагами, иностранной валютой, производными финансовыми инструментами и драгоценными металлами и другие статьи, составили 3,9% операционных доходов Группы до резервов под обесценение кредитного портфеля, уменьшившись на 13,3% по сравнению с 9 месяцами 2012 года. Основными причинами данного снижения является снижение выручки от нефинансовых видов деятельности на 86,2% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года вследствие продажи Группой ряда существенных нефинансовых дочерних компаний в конце 2012 - начале 2013 года.
Операционные доходы до резервов под обесценение кредитного портфеля за 9 месяцев 2013 года составили 808,6 млрд. руб., показав рост на 22,5% по сравнению с 660,0 млрд. руб. за аналогичный период 2012 года. Рост операционных доходов, в первую очередь, вызван увеличением их основных компонентов, составляющих более 96,1% от общей величины операционных доходов, а именно чистого процентного и чистого комиссионного доходов. Покупка DenizBank в 3 квартале 2012 года существенно увеличила объём операционного дохода Группы.
Чистые расходы от создания резервов под обесценение кредитного портфеля за 9 месяцев 2013 года составили 106,8 млрд. руб. в сравнении с 10,6 млрд. руб. за аналогичный период 2012 года и соответствует стоимости кредитного риска в размере 120 базисных пунктов (в годовом выражении). Данный результат обусловлен постепенной нормализацией уровня резервирования кредитного портфеля к концу цикла посткризисного восстановления.
Операционные расходы Группы в течение 9 месяцев 2013 года выросли на 17,2% в сравнении с аналогичным периодом 2012 года и составили 362,1 млрд. руб. Основной причиной такого роста выступает покупка DenizBank, эффект от покупки которого составляет 47,5% увеличения. Поскольку рост операционных доходов опережал рост операционных расходов, отношение операционных расходов к доходам улучшилось до 44,8% за 9 месяцев 2013 года против 46,8% за аналогичный период 2012 года.
Чистая прибыль Группы за 9 месяцев 2013 года достигла 268,3 млрд. рублей, увеличившись на 2,1% по сравнению с чистой прибылью за 9 месяцев 2012 года в размере 262,8 млрд. рублей. Снижение темпов роста чистой прибыли Группы в течение 9 месяцев 2013 года по сравнению с аналогичным периодом 2012 года объясняется увеличением формирования резервов под обесценение кредитного портфеля.
На 30 сентября 2013 года общий объем активов Группы достиг 16 689,4 млрд. руб., показав рост на 10,5% по сравнению с 31 декабря 2012 года (в годовом выражении на 14,0%).
В течение 9 месяцев 2013 года портфель кредитов клиентам до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля вырос на 11,8%, что обусловлено повышением спроса на розничные кредиты в России, Турции и странах СНГ. Кредиты корпоративным клиентам до вычета резервов начали расти во втором и третьем кварталах 2013 года, увеличившись на 8,7% по сравнению с данными на конец 2012 года и составив 8 942,6 млрд. руб.; кредиты физическим лицам увеличились за аналогичный период на 21,0% и составили 3 432,3 млрд. руб.
Доля неработающих кредитов (NPL), состоящих из кредитов с просроченными платежами по основному долгу или процентам более чем на 90 дней, в общем кредитном портфеле в течение 2013 года оставалась на стабильном уровне и составила 3,3% по состоянию на 30 сентября 2013 года по сравнению с 3,2% в начале 2013 года. На 30 сентября 2013 года отношение резерва под обесценение кредитного портфеля к неработающим кредитам (совокупный объем резерва под обесценение кредитного портфеля к объему неработающих кредитов) снизилось с 1,6 раза по состоянию на начало 2013 года до уровня 1,5 раза на 30 сентября 2013 года. Резерв под обесценение кредитного портфеля увеличился за 9 месяцев 2013 года на 8.7% и составил 614,3 млрд. рублей. По состоянию 30 сентября 2013 года отношение резервов под обесценение кредитного портфеля к совокупному кредитному портфелю до вычета резерва под обесценение составило 5,0% в сравнении с 5,1% на начало 2013 года.
На 30 сентября 2013 года общий объем обязательств Группы составил 14 889,9 млрд. руб., увеличившись на 10,5% (в годовом выражении на 14,0%) за период с 31 декабря 2012 года. Средства физических лиц в объёме 7 593,1 млрд. руб. по состоянию на 30 сентября 2013 года, увеличившись на 8,7% с начала 2013 года, остаются основным источником финансирования Группы и составляют 51,0% всех обязательств Группы. Средства корпоративных клиентов также увеличились по сравнению с концом 2012 года на 14,7% и достигли 3 665,3 млрд. руб. на 30 сентября 2013 года (или 24,6% общего объема обязательств).
Продолжающийся в течение 3 квартала 2013 года рост кредитного портфеля и некоторое замедление роста средств клиентов привели к незначительному росту показателя отношения кредитов к депозитам по состоянию на 30 сентября 2013 года до 101,5% (на конец 2012 года данный показатель составлял 100,9%).
На 30 сентября 2013 года Средства банков составили 1 348,4 млрд. руб., сократившись на 7,2% по сравнению с началом 2013 года.
Собственные средства Группы составили 1 799,5 млрд. руб. по состоянию на 30 сентября 2013 года и выросли на 10,8% в течение 9 месяцев 2013 года. По состоянию на 30 сентября 2013 года коэффициент достаточности общего капитала Группы, рассчитанный в соответствии с требованиями Базельского соглашения (Basel 1), составил 13,7%, что значительно выше установленного минимума в 8%; коэффициент достаточности капитала 1-ого уровня составил 10,6%. Рост величины коэффициента достаточности капитала 1-ого уровня по сравнению с началом 2013 года связан с опережающим ростом нераспределенной прибыли в составе собственных средств по сравнению с темпом роста активов, взвешенных с учетом риска.