Кредитные организации: что такое, виды, цели, права и обязанности

МОСКВА, 1 ноя — ПРАЙМ. Кредитная организация — это юридическое лицо, которое на основании лицензии Центрального банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом. О том, что это такое, понятие и виды кредитных организаций, какие у них бывают формы собственности и чем они отличаются от банков, — в материале агентства "Прайм".

Кредитные организации (КО) предоставляют финансовые услуги физическим и юридическим лицам с целью получения прибыли. Их работу регулируют федеральные законы, в частности, "О банках и банковской деятельности", и различные нормативные акты, а контролем занимается Центральный банк Российской Федерации (ЦБ). 

"Их можно разделить на две большие группы — банки и небанковские организации. Причем вторых намного больше по количеству и разнообразию видов: это микрофинансовые (МФК), микрокредитные организации (МКК), ломбарды, потребительские и кооперативы и т.д. По итогам августа 2023 года число банковских кредитных организаций составило 360. Из них 13 — системно значимые, 212 имеют универсальную лицензию — это российские банки, которые работают с населением и бизнесом. У 99 КО — базовая лицензия и меньший набор разрешенных операций. Для сравнения: в государственном реестре микрофинансовых организаций от 3 октября 2023 года зарегистрированы 1043 компании. Из них микрофинансовых организаций — 34, микрокредитных — 1009", — рассказала Ирина Андриевская, директор по контенту и аналитике финансового маркетплейса "Выберу.ру".

Кредитные организации предоставляют кредиты и другие финансовые услуги, список которых четко регламентируется законом. Их главная цель — приумножение капитала и получение прибыли, а среди функций можно выделить:

выдачу кредитов, выпуск и обслуживание кредитных карт;

открытие вкладов физических и юридических лиц;

осуществление банковских переводов и работу с платежными системами;

обмен, покупку и продажу валюты;

выполнение операций с ценными бумагами;

пользование кредитами рефинансирования от ЦБ и других финансовых органов. 

Для каждой кредитной организации конкретный набор функций определяется в соответствии с лицензией Центрального банка. При этом они не могут заниматься торговой, страховой и производственной деятельностью.

Банкам разрешено предоставлять наиболее широкий спектр финансовых услуг. 

"Главное их отличие от других кредитных организаций в том, что только банки могут открывать и обслуживать счета граждан и организаций, привлекать денежные средства во вклады, а также размещать их на определенный срок и под определенный процент за пользование ими. А вот такие операции, как переводы денежных средств без открытия счета, инкассация доступны и банкам, и иным кредитным организациям", — рассказала вице-президент ИК Fontvielle Анастасия Хрусталева.

Еще одно отличие банков заключается в законодательном требовании к размеру собственного капитала. По словам Ирины Андриевской, его величина позволяет банку иметь универсальную или базовую лицензию, а также широкий или ограниченный набор услуг. 

"Чем больше размер капитала, тем масштабнее возможности для кредитования или привлечения денег для получения прибыли. С 1 января 2018 года законодательно (ст. 11.2 ФЗ 395-I) был установлен минимальный размер собственных средств для банка с универсальной лицензией — 1 млрд рублей, с базовой — 300 млн рублей. Требования к капиталу небанковских кредитных организаций гораздо меньше, что и объясняет ограниченный набор разрешённых им операций", — отметила эксперт. 

Так, по закону капитал МФК должен быть не менее 70 млн рублей, а для МКК достаточно 4 млн с 1 июля 2023 года. Планируется, что эта сумма вырастет до 5 млн рублей. 

"В отличие от банков, которые могут привлекать деньги населения на вклады и накопительные счета, МКК запрещено брать средства физических лиц, включая ИП, если они не являются участниками или акционерами кредитной организации", — подчеркнула Ирина Андриевская. 

Кредитные организации можно разделить по форме собственности на ООО и АО (ПАО). Небанковские кредитные организации делятся на расчетные кредитные организации (РНКО), платежные кредитные организации (ПНКО) и депозитно-кредитные организации (НДКО). Банки также бывают трех видов:

государственные;

коммерческие;

специализированные. 

Кредитные организации подразделяются на акционерные общества (АО) и общества с ограниченной ответственностью (ООО). В иной организационно-правовой форме они работать не могут.

Общество с ограниченной ответственностью учреждается одним или несколькими лицами. Как правило, с такой формой собственности работают небанковские организации.

"Уставный капитал ООО разделен на доли: участники общества несут риск убытков, связанных с его деятельностью в пределах стоимости принадлежащих им долей", — объяснила Екатерина Лысенко, руководитель юридического отдела МФК "Лайм-Займ".

Уставной капитал акционерных обществ разделен на определенное количество акций, при этом их владельцы несут ответственность за деятельность АО в пределах принадлежащих им ценных бумаг. 

Существуют публичные акционерные общества (ПАО) и непубличные (НАО). В первом случае акции кредитной организации свободно обращаются на рынке и открыты для публичной  продажи, а во втором — ценные бумаги не обращаются на бирже, купить их может только ограниченное число лиц. 

"Из-за этого непубличные акционерные общества менее прозрачны и менее доступны для широкой публики. В кредитных организациях НАО может быть использовано для создания узкоспециализированных финансовых институтов, нацеленных на конкретный сегмент рынка", — добавила  Екатерина Лысенко.

Небанковские кредитные организации (НКО)  — это компании, у которых в отличие от банков есть право на совершение лишь ограниченного перечня банковских операций.

"В основном они выполняют кредитную деятельность для своих клиентов и предоставляет им микрокредиты, кредиты и займы", — пояснил доцент кафедры государственного и муниципального управления ГУУ, к.э.н. Михаил Поляков. 

Небанковские депозитно-кредитные организации (НДКО) в соответствии с законом могут выдавать кредиты и привлекать денежные вклады, но не имеют права открывать банковские счета и проводить расчетные операции. К НДКО относятся: микрофинансовые организации, кредитные потребительские кооперативы, ломбарды. 

Платежные небанковские кредитные организации (ПНКО) не могут выдавать кредиты и открывать вклады, но имеют право на осуществление денежных переводов без открытия банковских счетов и проведения связанных с ними иных банковских операций. К ним относятся электронные платежные системы или системы мобильных платежей.  

По словам Михаила Полякова, расчетные небанковские кредитные организации (РНКО) проводят расчетно-кассовое обслуживание, осуществляют переводы денежных средств, инкассацию и кассовое обслуживание физических и юридических лиц, могут покупать и продавать иностранную валюту. Кроме того, РНКО имеют право открывать юрлицам счета и счета в драгоценных металлах. При этом они не выдают кредиты и не привлекают средства во вклады. К ним относятся платежные национальные системы, паевые инвестиционные фонды, клиринговые компании, расчетные палаты и центры.

Банки делятся на государственные, коммерческие и специализированные.

"Строго говоря, в российском финансовом поле сегодня все банки коммерческие, так как они зарабатывают прибыль для акционеров и владельцев. Большая их часть — частные, то есть принадлежат физическим лицам или организациям. Примеры: Альфа-Банк, Совкомбанк, Банк Уралсиб, Ренессанс Банк и др. Есть банки с государственным участием: Сбербанк, ВТБ, ПСБ, "Открытие", Россельхозбанк. В этих структурах за государством остается доля в капитале. С февраля 2022 года структура акционерного капитала банков скрыта по решению ЦБ и правительства. Поэтому в 2023 году нельзя указать точное значение госдоли в государственных банках", — рассказала Ирина Андриевская.

Такие банки находятся под контролем государства и поддерживают экономическую стабильность страны. Могут выполнять функции коммерческого или эмиссионного банка (выпускать наличные). В России этим занимается государственный Центральный банк. 

Коммерческие банки бывают частными и государственными, а их основная цель — получение прибыли. Они оказывают широкий спектр финансовых услуг и обслуживают физических и юридических лиц. 

Такие банки специализируются на отдельных видах банковской деятельности. Это может быть кредитование малого бизнеса, сельского хозяйства, ипотечное кредитование и т.д. Однако в некоторых случаях деление банков на специализированные и неспециализированные можно считать условным, отметила Ирина Андриевская.

"Например, опорный банк ВПК страны ПСБ оказывает услуги всем людям, а не только сотрудникам из отраслей военно-промышленного комплекса. Другой специализированный банк, Россельхозбанк (РСХБ), также работает не только с клиентами из сельскохозяйственного сектора. Ипотеку или кредит в РСХБ может взять любой, кто соответствует требованиям кредитора. Специализированные банки лучше знают отраслевую специфику и активнее кредитуют предприятия и компании своего опорного сектора", — добавила эксперт. 

Права и обязанности кредитной организации могут варьироваться в зависимости от ее вида, конкретной страны и юрисдикции. Кроме того, КО обязаны соблюдать законы и нормативы, которые регулируют их деятельность. Кристина Шаломеева, руководитель управления по корпоративному праву компании HEADS Consulting, перечислила основные из них:

Право привлекать депозиты и заемные средства от клиентов и других источников финансирования. 

Предоставлять кредиты и займы клиентам. 

Проводить операции с валютой и осуществлять международные платежи. 

Устанавливать процентные ставки по кредитам и депозитам. 

Осуществлять банковские операции, такие как открытие и ведение банковских счетов, проведение платежей и прочее. 

Право участвовать в фондовых и финансовых рынках.

Обязанности кредитной организации могут включать: 

Соблюдение законов и нормативных актов, регулирующих финансовую деятельность и банковское дело. 

Предоставление точной и актуальной информации о своей деятельности регуляторам и клиентам. 

Соблюдение принципов прозрачности и конфиденциальности в отношении клиентов и их финансовых данных. 

Требования к кредитным организациям устанавливаются государством. Так, КО обязаны иметь минимальный размер уставного капитала, лицензию и предоставлять отчетность. Еще организационные требования для кредитной организации включают: 

Установление определенной формы собственности (общества с ограниченной ответственностью или акционерного общества). 

Назначение исполнительных органов и создание надлежащей корпоративной структуры. 

Установление процедур внутреннего контроля. 

Выбирая кредитную организацию, нужно учитывать в первую очередь ее репутацию. "Почитать отзывы клиентов, изучить рейтинги. Можно выбрать несколько вариантов и сравнить процентные ставки, размер ежемесячного платежа, срок кредитования, порядок погашения и другие условия. Также следует обратить внимание на комиссии, чтобы избежать неожиданных дополнительных расходов. При необходимости рассмотреть наличие дополнительных услуг — страхования жизни и здоровья, юридической помощи. Не стоит стесняться задавать вопросы и просить дополнительную информацию перед подачей заявки на кредит", — посоветовала Екатерина Лысенко. 

"Так или иначе, стоит заранее посмотреть такой важный параметр, как полная стоимость кредита. Не случайно Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)" уделяет особое внимание надлежащей маркировке его полной стоимости на страницах договора. Проще всего ее можно рассчитать при помощи кредитных калькуляторов. На некоторых сайтах они имеют максимальную гибкость настройки и учитывают порядок и периодичность платежей, возможность досрочного погашения, размеры комиссий и иных дополнительных выплат. Это позволит избежать навязывания дополнительных услуг, выбрать наиболее выгодные условия, соразмерные финасновым возможностям", — порекомендовала Евгения Боднар, юрист и эксперт по банкротству компании "Финансово-правовой альянс".