Расходы по кредитному риску в банках России, Казахстана, Украины, Белоруссии, Азербайджана, Грузии и Узбекистана в этом году стабилизируются или продолжат сокращаться, но медленнее чем в 2010 г.
Снижение и стабилизация расходов по кредитному риску, оживление деловой активности и стабилизация чистой процентной маржи должны благоприятно повлиять на финансовые результаты и кредитоспособность банков.
Располагая данными о расходах по кредитному риску центральных банков этих семи стран за последние несколько лет, агентство впервые имеет возможность проанализировать складывающиеся тенденции в расходах по кредитному риску, которые позволяют делать выводы не только о качестве активов, но и о прибыльности банков. Снижение расходов по кредитному риску характерно для банков, выбирающихся с самого "дна" кредитного цикла, однако у всех банков это происходит по-разному.
Расходы по кредитному риску вышеуказанных семи стран снизились в большей или меньшей степени, в зависимости как от конкретного банка, так и от страны, в которой банк осуществляют свою деятельность. Влияние экономического кризиса на банковскую систему каждой из этих стран различалось по тяжести. Кроме того, расходы по кредитному риску, отражаемые в отчетности банков, неодинаковы в силу различий в используемых системах учета, качестве банковского регулирования, уровнях раскрытия информации, а также в том, какие активы признаются проблемными.
"Мы считаем, что если процесс восстановления экономики продолжится, общее снижение и стабилизация потребностей банков в дорезервировании в 2011 г продолжатся, хотя и будут проходить медленнее, чем в 2010 г", — сообщила кредитный аналитик Standard & Poor's Екатерина Трофимова.
Это связано с тем, что объемы кредитования возвращаются к докризисным уровням намного быстрее, чем улучшается качество активов, что, как правило, влечет за собой необходимость создания новых резервов на потери по кредитам.
Расходы по кредитному риску /другими словами, потери по кредитам/, как правило, измеряются отношением вновь созданных резервов-нетто /то есть без учета восстановления резервов/ к среднему объему выданных кредитов за данный период времени. Основная часть расходов по кредитному риску в семи рассматриваемых банковских системах связана с новыми резервами, которые банки вынуждены формировать из-за быстрого роста объемов кредитования и ухудшения качества активов. Вследствие увеличения объема вновь создаваемых резервов и сложностей, связанных с юридической стороной, списание проблемных кредитов, осуществляемое за счет уже существующих резервов, обычно не приводит к значительному росту расходов по кредитному риску.
Несмотря на то, что расходы по кредитному риску снизились, необходимо отметить, что они все еще значительно превышают чистые списания /списания с учетом возврата кредитов/, которые и отражают конечные потери по кредитам. Иными словами, в рассматриваемых банковских системах накоплены резервы, хотя и различного объема в зависимости от страны, которые создают защиту от потенциальных проблем в будущем.
"Однако мы считаем, что в случае неблагоприятного изменения экономической или политической ситуации резервы на потери по кредитам, имеющиеся у большинства банков рассматриваемых стран, особенно банков Белоруссии и Узбекистана, могут оказаться недостаточными, — добавила Е. Трофимова. — Мы предполагаем, что самый быстрый рост операционной прибыли продемонстрируют те банки и банковские системы, которые сформировали достаточные или более чем достаточные резервы, прикладывают наибольшие усилия к урегулированию проблемной задолженности и быстрее других восстанавливают свой бизнес".
"Мы считаем, что расходы по кредитному риску в рассматриваемых странах в этом году стабилизируются или снизятся, но связываем это скорее с "циклическим" эффектом /наступлением этапа экономического подъема после периода рецессии/, а не с какими-либо фундаментальными изменениями, — отметила Е. Трофимова. — По нашему мнению, в ближайшей перспективе банки рассматриваемых стран будут, как и прежде, входить в группы высокого и самого высокого риска, а их кредитоспособность будет волатильной, зависящей от меняющихся политических и экономических условий".
