Сбербанк России (далее - «Группа») опубликовал консолидированную финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) (далее - «отчетность») по состоянию на 31 декабря 2013 года и за год, закончившийся 31 декабря 2013 года, содержащую отчет компании ЗАО «Эрнст энд Янг Внешаудит» о результатах независимой аудиторской проверки.
Основные показатели отчета о прибылях и убытках:
- Чистая прибыль за год, закончившийся 31 декабря 2013 года, составила 362,0 млрд. руб. (или 16,78 руб. на обыкновенную акцию) по сравнению с 347,9 млрд. руб. (или 16,03 руб. на обыкновенную акцию) за 2012 год.
- Чистый процентный доход за 2013 год увеличился на 22,3% и составил 862,2 млрд. руб. по сравнению с 704,8 млрд. руб. за 2012 год. Исключая эффект покупки DenizBank в 3 квартале 2012 года, рост чистого процентного дохода Группы за 2013 год составил 16,8% по сравнению с 2012 годом.
- Процентная маржа за 2013 год сохранилась на высоком уровне и составила 5,9%, сокращение по сравнению с 2012 годом составило 20 базисных пунктов.
- Чистый комиссионный доход за 2013 год составил 220,3 млрд. руб., что на 29,4% превышает показатель 2012 года (170,3 млрд. руб.). Исключая эффект покупки DenizBank в 3 квартале 2012 года, рост чистого комиссионного дохода Группы составил 24,1% по сравнению с 2012 годом.
- Операционные доходы Группы до резервов под обесценение кредитного портфеля увеличились на 19,9%, составив 1 103,8 млрд. руб. в сравнении с 920,8 млрд. руб. за 2012 год. Данный рост в основном вызван увеличением чистого процентного дохода, чистого комиссионного дохода, а также покупкой DenizBank. Исключая эффект покупки DenizBank в 3 квартале 2012 года, рост операционных доходов Группы до резервов под обесценение кредитного портфеля составил 13,5% по сравнению с 2012 годом.
- Операционные расходы Группы выросли на 14,0% в сравнении с 2012 годом, что меньше роста операционных доходов за тот же период. В результате показатель отношения операционных расходов к доходам улучшился и составляет 46,6% по сравнению с 49,0% за 2012 год. Исключая эффект покупки DenizBank в 3 квартале 2012 года, рост операционных расходов Группы за 2013 год составил 8,0%, а показатель отношения операционных расходов к доходам - 46,8%.
- Чистые расходы по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля за 2013 год составили 133,5 млрд. руб., что соответствует стоимости кредитного риска в размере 110 базисных пунктов.
Основные показатели отчета о финансовом положении:
- Общий объем активов Группы по состоянию на 31 декабря 2013 года составил 18 210,3 млрд. руб., увеличившись на 20,6% по сравнению с данными на конец 2012 года. Основным источником роста является увеличение кредитного портфеля.
- За 2013 год кредиты и авансы клиентам (нетто) увеличились на 23,2%, составив 12 933,7 млрд. руб., по сравнению с 10 499,3 млрд. руб. на конец 2012 года.
- В течение 2013 года доля неработающих кредитов в портфеле Группы (NPL) сократилась до 2,9% (31 декабря 2012 года: 3,2%).
- Средства клиентов увеличились на 18,5%, составив 12 064,2 млрд. руб., по сравнению с 10 179,3 млрд. руб. на конец 2012 года.
- Собственные средства Группы выросли за 2013 год на 15,9% и составили 1 881,4 млрд. руб. Основным источником роста стала чистая прибыль Группы за год.
- Показатель достаточности общего капитала Группы по состоянию на 31 декабря 2013 года составил 13,4%, что меньше аналогичного показателя по состоянию на 31 декабря 2012 года на 30 базисных пунктов. Показатель достаточности основного капитала (первого уровня) Группы за 2013 год вырос на 20 базисных пунктов и составил 10,6%.
Обзор финансовых и операционных показателей:
Процентные доходы за 2013 год увеличились на 27,8% по сравнению с 2012 годом и составили 1 478,6 млрд. рублей. Увеличение обусловлено, главным образом, существенным ростом объемов портфелей корпоративных и розничных кредитов в 2013 год.
Процентные расходы за 2013 год увеличились на 37,1% по сравнению с 2012 годом и составили 587,8 млрд. руб. Основным компонентом процентных расходов стали процентные расходы по депозитам физических лиц, которые являются ключевым источником финансирования Группы. В первом полугодии 2013 года наблюдался рост стоимости привлечения средств физических лиц, который сменился снижением в четвертом квартале 2013 года. В результате стоимость привлечения средств от физических лиц выросла в 2013 году, составив 5,5% (5,0% в 2012 году), вследствие довнесения клиентами средств на ранее открытые пополняемые депозиты с более высокими процентными ставками. Одновременно в 2013 году произошло снижение стоимости депозитов корпоративных клиентов с 5,4% до 5,1%.
Чистые процентные доходы за 2013 год выросли на 22,3% по сравнению с 2012 годом и составили 862,2 млрд. руб. Данное увеличение обусловлено ростом активов, приносящих процентные доходы, прежде всего кредитов, а также приобретением DenizBank. Чистые процентные доходы остаются основным компонентом операционных доходов Группы, составляя 78,1% общих операционных доходов до резервов под обесценение кредитного портфеля.
Чистые комиссионные доходы Группы за 2013 год увеличились на 29,4% по сравнению с 2012 годом, составив 220,3 млрд. руб. Комиссионные доходы от операций с банковскими картами стали ключевым источником роста, продемонстрировав увеличение по сравнению 2012 годом на 47,6%. Доходы от обслуживания расчетных операций клиентов также остаются важнейшим компонентом комиссионного дохода, составляя 44,8% общих комиссионных доходов за 2013 год.
Прочие операционные доходы, которые включают чистые доходы от операций с ценными бумагами, иностранной валютой, производными финансовыми инструментами, драгоценными металлами и другие статьи, составили 1,9% операционных доходов Группы до резервов под обесценение кредитного портфеля, уменьшившись на 53,4% по сравнению с 2012 годом. Основными причинами данного снижения является снижение выручки от нефинансовых видов деятельности на 89,7% по сравнению с прошлым годом вследствие продажи Группой ряда существенных нефинансовых дочерних компаний в конце 2012 - начале 2013 года.
Операционные доходы до резервов под обесценение кредитного портфеля за 2013 год составили 1 103,8 млрд. руб., показав рост на 19,9% по сравнению с 920,8 млрд. руб. за 2012 год. Рост операционных доходов, в первую очередь, вызван увеличением их основных компонентов, составляющих более 98,1% от общей величины операционных доходов, а именно чистого процентного и чистого комиссионного доходов.
Чистые расходы от создания резервов под обесценение кредитного портфеля за 2013 год составили 133,5 млрд. руб. в сравнении с 21,5 млрд. руб. за 2012 год, что соответствует стоимости кредитного риска в размере 110 базисных пунктов. Данный результат обусловлен постепенной нормализацией уровня резервирования кредитного портфеля в связи с постепенным завершением цикла посткризисного восстановления.
Операционные расходы Группы за 2013 год выросли на 14,0% в сравнении с 2012 годом и составили 514,6 млрд. руб. Основной причиной такого роста выступает покупка DenizBank, эффект от покупки которого составляет 44,0% увеличения. Поскольку рост операционных доходов опережал рост операционных расходов, отношение операционных расходов к доходам улучшилось до 46,6% за 2013 год против 49,0% за 2012 год.
Чистая прибыль Группы за 2013 год достигла 362,0 млрд. рублей, увеличившись на 4,1% по сравнению с чистой прибылью за 2012 год в размере 347,9 млрд. рублей. Снижение темпов роста чистой прибыли Группы в 2013 году по сравнению с 2012 годом объясняется увеличением формирования резервов под обесценение кредитного портфеля.
На 31 декабря 2013 года общий объем активов Группы достиг 18 210,3 млрд. руб., показав рост на 20,6% по сравнению с 31 декабря 2012 года.
В течение 2013 года портфель кредитов клиентам до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля вырос на 22,4%. Кредиты корпоративным клиентам до вычета резервов начали расти после первого квартала 2013 года, увеличившись на 19,1% до 9 796,0 млрд. руб. на конец года; портфель кредитов физическим лицам за 2013 год увеличился на 32,1% и составил 3 748,0 млрд. руб.
Доля неработающих кредитов (NPL), состоящих из кредитов с просроченными платежами по основному долгу или процентам более чем на 90 дней, в общем кредитном портфеле снизилась за 2013 год до 2,9% по состоянию на 31 декабря 2013 года, по сравнению с 3,2% в начале 2013 года, что обусловлено значительным ростом кредитного портфеля Группы в конце 2013 года. Отношение резерва под обесценение кредитного портфеля к неработающим кредитам (совокупный объем резерва под обесценение кредитного портфеля к объему неработающих кредитов) снизилось с 1,6 по состоянию на начало 2013 года до 1,5 на 31 декабря 2013. Резерв под обесценение кредитного портфеля увеличился за 2013 год на 8.0% и составил 610,3 млрд. рублей. По состоянию на 31 декабря 2013 года отношение резервов под обесценение кредитного портфеля к совокупному кредитному портфелю до вычета резерва под обесценение составило 4,5% в сравнении с 5,1% на начало 2013 года.
На 31 декабря 2013 года общий объем обязательств Группы составил 16 328,9 млрд. руб., увеличившись на 21,2% за период с 31 декабря 2012 года. Средства физических лиц в объёме 8 435,8 млрд. руб. по состоянию на 31 декабря 2013 года, увеличившись на 20,8% с начала 2013 года, остаются основным источником финансирования Группы и составляют 51,7% всех обязательств Группы. Средства корпоративных клиентов также увеличились по сравнению с концом 2012 года на 13,5% и достигли 3 628,4 млрд. руб. на 31 декабря 2013 года (или 22,2% общего объема обязательств).
На 31 декабря 2013 года Средства банков составили 2 111,3 млрд. руб., увеличившись на 45,4% по сравнению с началом 2013 года. Увеличение связано с ростом объема привлеченных средств по сделкам РЕПО с банками (на 51,4%).
Собственные средства Группы составили 1 881,4 млрд. руб. по состоянию на 31 декабря 2013 года и выросли на 15,9% в течение 2013 года. По состоянию на 31 декабря 2013 года коэффициент достаточности общего капитала Группы, рассчитанный в соответствии с требованиями Базельского соглашения (Basel 1), составил 13,4%, что значительно выше установленного минимума в 8%; коэффициент достаточности капитала 1-ого уровня составил 10,6%. Рост величины коэффициента достаточности капитала 1-ого уровня по сравнению с началом 2013 года связан с опережающим ростом нераспределенной прибыли в составе собственных средств по сравнению с темпом роста активов, взвешенных с учетом риска.
