Накопительная пенсия — часть пенсии, сформированная из отчислений работодателя или самого гражданина. Эти денежные средства инвестируются управляющей компанией или негосударственным пенсионным фондом (НПФ). В чем состоит суть накопительной пенсии, что происходит с отчислениями в нее во время моратория, кому положена выплата, как пенсионер может ее получить, на какую сумму можно рассчитывать в 2023 году, — в материале агентства "Прайм".
Накопительная часть пенсии
Новая система пенсионных выплат заработала в России с 2002 года. По этой схеме все пенсионные накопления подразделяются на части: одна фиксированная, вторая страховая и третья накопительная.
"Накопительная пенсия — это средства будущей пенсии гражданина, формирующиеся из страховых отчислений работодателей на персональном лицевом счете. Понятие накопительной пенсии закреплено в ФЗ № 424. Цель этих сбережений состоит в том, чтобы увеличить человеку сумму выплат при выходе на пенсию или при потере трудоспособности. Накопительная часть пенсии находится под управлением негосударственных пенсионных фондов или управляющих компаний под руководством Социального фонда России", — рассказывает Ирина Смирнова управляющий владелец группы компаний "Ваш Бухгалтер".
Кому положена
По словам Ирины Андриевской, директора по контенту и аналитике финансового маркетплейса "Выберу.ру", накопительная часть пенсии положена тем, у кого на индивидуальный лицевой счет в СФР (Социальный фонд России — ранее ПФР) с 2002 года зачислялись 6% взносов работодателей. С 2014 года в стране введен мораторий на накопительную часть пенсии, с тех пор все отчисления работодателей за сотрудников моложе 1967 года рождения идут на страховые пенсии. А порядка 4 трлн рублей пенсионных накоплений на лицевых счетах россиян теперь пополняются лишь за счет инвестиционного дохода. Накопительная часть пенсии есть у граждан РФ 1967 года рождения и моложе, если они официально трудились с 2002 по 2014 год, а работодатель платил за них страховые взносы.
Пенсионные накопления также есть у людей, которые родились с 1953 по 1966 год и трудились в 2002-2004 годы. Из "белой" зарплаты в тот период отчисления их работодателей поступали в накопительную часть пенсии. Речь о мужчинах, родившихся с 1953 по 1966 год, и женщинах 1957-1966 годов рождения. Стоит уточнить, что накопительная часть пенсии у этой категории граждан формировалась только 2 года, и уже с 2005 года работодатели не уплачивали за них накопительные пенсионные взносы. Однако некоторая сумма на индивидуальных лицевых счетах у людей сохранена.
Накопительные пенсии есть и у индивидуальных предпринимателей любого года рождения, если они платили страховые взносы в период с 2002 по апрель 2005 года. Кроме того, пенсионные накопления есть у всех, кто вступил в программу государственного софинансирования пенсии и добровольно вносил платежи.
"Право на накопительную часть пенсии имеют супруг, один из родителей или нетрудоспособные члены семьи, которые были на иждивении умершего кормильца (173-ФЗ от 12.17.2001). А вот пенсионеры-мужчины старше 1953 года и женщины, родившиеся до 1957 года, не имеют пенсионных накоплений. Эти люди получают страховые (или трудовые) пенсии по достижении возраста", — объясняет эксперт.
Как формируется в пенсионном фонде
Пенсионные отчисления работодателей с 2023 года поступают в Социальный фонд России (СФР). Он был создан после объединения Пенсионного фонда (ПФР) и Фонда социального страхования (ФСС).
"Все работодатели отчисляют в СФР 22% годового фонда оплаты труда — это взносы на обязательное пенсионное страхование. Из них 16% идет на страховую пенсию, а 6% на её накопительную часть. Гражданин, который не работал до 2014 года, начав трудиться, имеет 5 лет, чтобы выбрать вариант, как копить страховые взносы на будущую пенсию. Можно копить только на страховую пенсию или выбрать смешанный вариант — накопительную и страховую. В первом варианте все уплаченные работодателем взносы поступят на счёт страховой пенсии в СФР. Во втором они распределятся: 6% взносов пойдут на накопительную часть, в том числе в выбранный негосударственный пенсионный фонд (НПФ), частную управляющую компанию (УК). Однако данная схема распределения в 2023 году работает с поправкой на мораторий, действующий в стране на пенсионные накопления", — говорит Ирина Андриевская.
"Финансирование накопительной пенсии граждан РФ происходит за счет средств пенсионных накоплений, сформированных за из дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя, взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, доходов от их инвестирования, средств материнского капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, дохода от их инвестирования, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц", — объясняет Екатерина Туслякова, юрист Европейской юридической службы.
Как управлять накопительной частью пенсии
По словам Елены Григорьевой, заместителя декана по научной работе экономического факультета РУДН, относительно накопительной части пенсии нужно знать три основных момента. Первое — в течение экономически активной жизни формируется будущая пенсия гражданина и одной из составных частей будут являться выплаты, сформированные от накопительной части. Эту выплату можно будет получить одной суммой единовременно либо частями в течение так называемого "срока дожития". Если накопительная часть не очень велика (около пяти процентов от общей суммы страховой плюс накопительной части), то выплату можно получить единовременно.
Второе — накопительная часть пенсии размещается в доходные активы управляющей компанией. Гражданин может сделать выбор и сменить страховщика (ранее — ПФР, а теперь — Социальный фонд, или один из НПФ) или управляющую компанию по своему усмотрению. Менять страховщика или УК можно каждый год. Но инвестиционный доход от размещения накопительной части пенсии будет сохраняться только если смена происходит один раз в пять лет, не чаще.
Третий момент — гражданин может указать наследника своих пенсионных накоплений. Для этого необходимо подать заявление в Социальный фонд, где будут указаны имена правопреемников.
"В конце 2022 года мораторий на накопительные пенсии был продлён до 1 января 2025 года. Получается, что до этого времени государственный механизм пополнения пенсионных накоплений временно остановлен. Людям начисляют и индексируют только баллы страховой пенсии. Тем не менее, если человек выбрал НПФ или УК до 2014 года, то он может продолжать пополнять свои пенсионные накопления самостоятельно. Кроме того, стоит отметить, что еще в нулевые годы крупные работодатели создали свои негосударственные корпоративные пенсионные фонды, куда по-прежнему делают отчисления за сотрудников, чтобы доплаты к их социальной пенсии были больше. В этом случае дополнительной накопительной частью пенсии управляет выбранный человеком (или работодателем) НПФ, частная УК или государственная управляющая компания ВЭБ. По сути будущие пенсионеры вкладывают свои пенсионные накопления так же, как розничные инвесторы. А финансовые организации управляют ими, размещая средства в ценные бумаги и инвестиционные инструменты, чтобы получить дополнительный доход", — рассказывает Ирина Андриевская.
Важно понимать, что вложения могут и не принести дохода при неблагоприятной конъюнктуре рынка или недостаточной квалификации менеджмента НПФ или УК. Однако человек вправе поменять пенсионного "оператора", если понимает, что другая финансовая организация инвестирует результативнее. Менять УК можно чаще, чем раз в пять лет, но тогда с потерей дохода.
Как узнать размер
По словам Артема Голубева, доцента кафедры экономики, руководителя магистерской программы "Финансовые инструменты в экономике" РАНХиГС, узнать размер накопительной части пенсии можно на сайте СФР или посетив фонд лично, на "Госуслугах", в МФЦ.
В МФЦ
В ближайшем МФЦ можно узнать размер накопительной пенсии, для этого необходимо предоставить его сотруднику паспорт и СНИЛС.
В пенсионном фонде
Выписку можно получить лично посетив территориальное отделение ПФР, запись на прием доступна на сайте фонда. Либо отправив заявление по почте, но тогда к нему необходимо будет приложить копии паспорта и СНИЛС, заверенные у нотариуса.
В приложении НПФ
Если гражданин хранит пенсионные накопления в негосударственном пенсионном фонде, то информацию о их размере можно получить на сайте НПФ в личном кабинете или в мобильном приложении организации после авторизации.
В Социальном фонде и на "Госуслугах"
"Проще всего узнать, сколько накоплено баллов или начислено накопительной пенсии, можно на портале "Госуслуги". В личном кабинете нужно запросить выписку из лицевого счёта СФР. Для этого необходимо перейти в раздел "Пособия, пенсии, льготы", выбрать в меню "Извещение о состоянии лицевого счёта в СФР" и заказать онлайн-выписку", — объясняет Ирина Андриевская.
Через работодателя
Если гражданин официально трудоустроен, он может прийти в бухгалтерию организации и написать заявление на получение сведений о состоянии лицевого страхового счета. Документ будет направлен в пенсионный фонд, который передаст сведения о размере пенсии работодателю и заявителю.
В банках
Можно обратиться в отделение банка, который связан с НПФ или управляющей компанией, операционисту нужно предоставить паспорт и номер договора. Ряд банков предлагает такую услугу онлайн через личный кабинет на сайте организации или мобильное приложение.
Как рассчитать
По словам Оксаны Васильевой, доцента департамента правового регулирования экономической деятельности Финансового университета при Правительстве РФ, ежемесячный размер накопительной пенсии рассчитывается по следующей формуле:
Размер накопительной пенсии = суммарный размер всех пенсионных накоплений / ожидаемый период выплат.
На 2023 год ожидаемый период выплат составляет 264 месяца.
"Например, за весь период вы накопили 60 000 руб., тогда ваша накопительная пенсия составит: 60.000/264= 227,27 руб. Эта сумма будет являться прибавкой к вашей основной пенсии по старости", — объясняет Ирина Смирнова.
Как получить
Накопительной частью пенсии можно воспользоваться, несмотря на "заморозку".
"Средства со своего лицевого счёта могут забрать люди по достижении "дореформенного" пенсионного возраста: мужчины — с 60 лет, женщины — с 55 лет. Но есть нюанс — если размер накоплений меньше 5% от минимальной пенсии по старости, то все деньги выплатят сразу. Например, мужчина накопил к 60 годам 100 тыс. рублей. На 2023 год установлен так называемый "возраст дожития" или период выплаты накопительной пенсии — 264 месяца. Рассчитаем ежемесячные выплаты, разделив сумму накопленного на количество месяцев, получаем 378,79 руб. Размер выплаты не превышает 5% от размера минимальной пенсии. Поэтому забрать пенсионные накопления мужчина сможет сразу. Во всех остальных случаях у человека есть выбор — либо бессрочная, либо срочная выплата. В первом варианте ежемесячную сумму выплаты рассчитают, поделив сумму на количество месяцев. Во втором — на выбранный человеком период, но не меньше 10 лет или 120 месяцев", — говорит Ирина Андриевская.
По словам Екатерины Тусляковой, для установления накопительной пенсии необходим паспорт, СНИЛС, документы, подтверждающие периоды работы, и документ о средствах пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица. Обратиться за назначением накопительной пенсии можно в любое время после приобретения права на указанную пенсию без ограничения каким-либо сроком.
Индексация накопительной пенсии
Индексируется только страховая часть пенсии, размер накопительной части зависит от того, какой доход принесут инвестиции, и рассчитывается по специальной формуле.
Плюсы и минусы накопительной части пенсии
Оксана Васильева считает, что к преимуществам накопительной пенсии можно отнести:
- возможность выбора НПФ;
-
возможность получить больше прибыли;
-
накопительная часть пенсии включается в состав наследства;
-
можно делать добровольные отчисления.
Минусы:
-
существует повышенный риск;
-
при досрочном расторжении договора с НПФ зачастую предусмотрено положение о том, что гражданин теряет право на всю полученную прибыль;
-
НПФ в большинстве случаев берет комиссию;
-
на данный момент отчисления на накопительную часть пенсии заморожены.
Законодательство
Закон о заморозке накопительных пенсий до конца 2023 года вступил в силу 1 января 2021 года. До этого его продлевали с 2014 года. Этот закон должен уменьшить трансферт из федерального бюджета Пенсионному фонду России на 669,3 миллиарда руб. 5 декабря 2022 года был подписан закон об очередном продлении заморозки до 2025 года. Это приведет к уменьшению трансферта из федерального бюджета в бюджет ПФР на 925,9 миллиарда рублей.
Вопросы
Существует несколько популярных вопросов о накопительной пенсии, ответы на которые подготовили эксперты.
Чем отличается накопительная часть пенсии от страховой
Среди важных отличий между страховой частью и накопительной частью, помимо способа формирования, выделяют также разный порядок индексации.
"Страховая формируется в баллах, а вот накопительная — это всегда рубли (количество баллов умножается на утвержденную стоимость одного и таким образом превращается в деньги). Еще средства накопительной пенсии могут быть переданы по наследству, а страховой нет", — рассказывает Анастасия Хрусталева, старший вице-президент ИК Fontvielle.
Что происходит с накопительной пенсией после смерти
По словам Ирины Смирновой, если человек, плативший взносы, погиб, то накопительная пенсия теперь переходит к его преемникам. К ним относятся дети, супруги и родители, а также братья, сестры, дедушки, бабушки и внуки. Кому будет переходить пенсия определяется по степени родства и очереди. Если будущий пенсионер заранее подавал заявление о распределении выплат между определенными лицами, то средства получат только люди, прописанные в этом документе.
Для оформления перехода накопительной пенсии преемникам скончавшегося гражданина следует прийти в отделение СФР или в НПФ в течение шести месяцев со дня его смерти. Если при формировании накопительной пенсии вкладывался маткапитал, то претендовать на выплаты смогут только второй родитель или дети.
Как узнать сумму накопительной части пенсии умершего
Чтобы узнать размер накопительной пенсии умершего, необходимо обратиться в Социальный фонд России или в негосударственный пенсионный фонд в зависимости от того, где находились денежные средства.
Оксана Васильева советует при себе иметь:
- копию свидетельства о смерти;
-
копию паспорта;
-
копию документов, подтверждающих родство;
-
копию завещания (при наличии).
Стоит иметь в виду, что СФР или НПФ может быть установлен иной перечень документов.
Что можно сделать, чтобы увеличить накопления
"Пожалуй, единственный способ иметь к моменту выхода на пенсию значительный размер накопительной части — заключить договор добровольного пенсионного страхования с одним из негосударственных пенсионных фондов и самостоятельно на регулярной основе в течение двух-трёх десятков лет осуществлять перечисления на свой накопительный счет. Либо это делать без помощи НПФ и формировать личный инвестиционный капитал, используя инструменты финансового рынка", — говорит Артем Голубев.
Ирина Андриевская считает, что неплохим вложением еще будут вклады. По данным маркетплейса "Выберу.ру", за первый квартал 2023 года ставки немного подросли. В линейках крупных банков появились продукты с процентами до 9,5%. В крупных кредитных организациях при желании можно найти депозиты со ставками выше 10% как на короткие, так и на длинные сроки.
Для сравнения: Центробанк, регулятор рынка НПФ сообщил, что по итогам 2022 года негосударственные пенсионные фонды показали положительную средневзвешенную доходность как по пенсионным накоплениям, так и по пенсионным резервам: на уровне 5,1% и 5,4%. Результат получен за счет инвестиций в корпоративные и государственные облигации. А "ВЭБ.РФ", выполняющий функции государственной УК по управлению пенсионными накоплениями, обеспечил доходность по расширенному портфелю в 9,7%. То есть, результат, как минимум сопоставим с процентами по вкладам.
Изменения в 2023 году
Каких-либо принципиальных изменений в 2023 году относительно накопительной пенсии еще не было.
"Можно выделить лишь то, что на 2023 год ожидаемый период выплаты накопительной части пенсии установлен в 264 месяца", — говорит Оксана Васильева.
