Участники конференции заявили о своей дальнейшей поддержке реализации международных минимальных стандартов банковского надзора во всех странах.
Основополагающие принципы были разработаны и согласованы в 1997 г в рамках принятых в глобальном плане мер по укреплению международной финансовой системы в связи с финансовыми кризисами, произошедшими в 1980-е и 1990-е гг. Основополагающие принципы являются согласованными международным сообществом минимальными требованиями к системе банковского регулирования и надзора в таких областях, как лицензирование, структура собственности, достаточность банковского капитала, управление рисками, консолидированный надзор, разграничение функций и ответственности между надзорными органами страны происхождения и страны пребывания, определяющими способы решения проблем в банках. Разработанная в 1999 г методология обеспечивает дальнейшую детализацию основополагающих принципов и является руководством, способствующим толкованию и оценке 25 основополагающих принципов.
Систематическая оценка соблюдения основополагающих принципов помогает странам определять сильные и слабые стороны своих надзорных систем и методов и способствует совершенствованию их работы, а также поиску оптимальных мер для устранения недостатков. Такие оценки могут проводиться в различных формах. Многие страны провели самостоятельные оценки. Кроме того, в рамках программы оценки финансового сектора Международный валютный фонд /МВФ/ и Всемирный банк провели или в настоящее время продолжают проводить оценку свыше 130 стран. В результате этих оценок многие страны приняли меры по усовершенствованию надзорных систем и методов, призванных укреплять финансовую стабильность.
Со времени публикации основополагающих принципов в 1997 г многое изменилось в банковской сфере, в частности, в применении и использовании финансовых инструментов в деятельности финансовых рынков, на которых работают банки, в методах и подходах, используемых надзорными органами. Кроме того, накопленный в результате проведения страновых оценок опыт выявил необходимость дальнейшего разъяснения и уточнения принципов. В этой связи в 2004 г Базельский комитет по банковскому надзору решил, что настало время приступить к обновлению основополагающих принципов с тем, чтобы они и впредь сохраняли гибкость и применялись в международном масштабе.
При пересмотре основополагающих принципов Базельский комитет стремился обеспечить преемственность и сопоставимость с версией 1997 г. Признана также необходимость придания им большей гибкости в целях обеспечения эффективности надзора как за развитыми, так и за менее развитыми банковскими системами путем совершенствования основных и дополнительных критериев методологии.
В пересмотренных основополагающих принципах существенно большее внимание уделяется надежной практике управления рисками и корпоративному управлению. Добавлен новый "зонтичный" принцип, охватывающий все общие стороны различных видов рисков, и более тщательно проработаны критерии оценки процентного и операционного рисков и риска ликвидности.
Дополнены критерии, касающиеся борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, а также недопущения мошенничества.
Кроме того, более полное отражение нашли трансграничные и межсекторальные тенденции и изменения, равно как и потребность в более тесном сотрудничестве и информационном обмене между надзорными органами различных финансовых секторов и различных стран. В пересмотренных основополагающих принципах также подчеркивается важность независимости, подотчетности и прозрачности деятельности органов банковского надзора.
Изменение основополагающих принципов и методологии осуществлено в сотрудничестве с группой взаимодействия по основополагающим принципам, рабочей группой Базельского комитета, включающей представителей органов банковского надзора 15 стран, не являющихся членами Базельского комитета, а также МВФ и Всемирного банка. Проект дважды подвергался предварительному обсуждению, в первый раз с участием таких напрямую заинтересованных сторон, как региональные группы органов банковского надзора, а также с участием других международных органов - разработчиков стандартов. После этого основополагающие принципы обсуждались общественностью.
Пересмотренные основополагающие принципы, как правило, должны использоваться для будущих оценок банковского регулирования и надзора в разных странах. Базельский комитет признает, что их реализация потребует времени, и международные финансовые институты отразят это в своих оценках согласно новому стандарту. Преемственность и необходимость принципов 1997 г означает, что ныне осуществляемая работа по оценке эффективности систем банковского регулирования и надзора может продолжаться, базируясь на версии 1997 г. Это облегчит переход к обновленным подходам.
Участники международной конференции органов банковского надзора призывают международное сообщество к работе по приведению законодательства, правил и методов надзора в соответствие с усовершенствованными стандартами, закрепленными в пересмотренных принципах.
Международная конференция органов банковского надзора проводится с 1979 г один раз в два года, на ней присутствуют представители руководящего звена надзорных органов и центральных банков со всего мира.
Базельский комитет по банковскому надзору является форумом для постоянного сотрудничества по вопросам банковского надзора. В последнее время Базельский комитет постепенно превратился в орган, устанавливающий стандарты по всем аспектам банковского надзора, в том числе в части подходов к регулятивному капиталу, изложенных в Базеле II. В состав Базельского комитета входят представители Бельгии, Канады, Франции, Германии, Италии, Японии, Люксембурга, Нидерландов, Испании, Швеции, Швейцарии, Великобритании и США.
Группа взаимодействия по основополагающим принципам объединяет представителей старшего руководящего звена из 8-ми стран-членов Базельского комитета /Франции, Германии, Италии, Японии, Нидерландов, Испании, Великобритании и США/; 15 надзорных органов стран, не входящих в Группу 10 /Аргентины, Австралии, Бразилии, Чили, Китая, Чехии, Гонконга, Индии, Южной Кореи, Мексики, Польши, России, Саудовской Аравии, Сингапура, Южной Африки/; Западно-Африканского валютного союза, Европейской комиссии, МВФ, Всемирного банка и Института финансовой стабильности. Группа взаимодействия по основополагающим принципам, созданная в качестве технической группы для обсуждения и контроля за применением Базельских основополагающих принципов, сохранив первоначальные цели, превратилась в форум на высшем уровне, позволяющий Базельскому комитету осуществлять постоянную связь с руководителями надзорных органов стран, не входящих в Группу 10, МВФ и Всемирным банком по основным вопросам повестки дня Базельcкого комитета.
