Документ направлен на устранение проблемы в правоприменительной практике, когда Росфиннадзор, являясь органом валютного контроля, налоговые и таможенные органы, выполняя функции агентов валютного контроля, не могут получить от банков необходимые документы. Банки отказывают, мотивируя это, как правило, необходимостью сохранения банковской тайны.
Законом также установлен перечень документов, которые могут быть запрошены у банка. Речь идет прежде всего о документах и информации, связанной с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов /вкладов/. Определены и требования к самому запросу, который должен быть мотивированным, а срок для его исполнения не может составлять менее 7 рабочих дней. При этом закон запрещает указанным органам и агентам валютного контроля раскрывать третьим лицам информацию, полученную от банков.
Обмен информацией будет осуществляться в электронном виде в порядке, установленном Федеральной таможенной службой и Федеральной налоговой службой.
Одновременно закон разрешает уполномоченным банкам и Внешэкономбанку запрашивать информацию, необходимую для осуществления функций агентов валютного контроля, от налоговых и таможенных органов.
